Jaarverslag 2019, Stichting Pensioenfonds Essity

Stichting Pensioenfonds Essity Jaarverslag 2019 7 3. Toelichting bestuur en organisatie Inleiding Stichting Pensioenfonds Essity (tot 1 juni 2018 Stichting Pensioenfonds SCA) is een ondernemingspensioenfonds conform de Pensioenwet en is gestart op 1 januari 2014. Stichting Pensioenfonds Essity is een stichting naar Nederlands recht. Het vermogen van de stichting behoort toe aan de stichting en het bestuur is belast met het besturen van de stichting en is eindverantwoordelijk. Stichting Pensioenfonds Essity is statutair gevestigd in Zeist. Missie, visie en strategie In het document ‘Missie en strategie SPE’ zijn missie, visie en strategie vastgesteld. Missie, visie : Stichting Pensioenfonds Essity heeft ten doel het uitvoeren van pensioenovereenkomsten van de aangesloten ondernemingen en in het kader daarvan het verstrekken of doen verstrekken van pensioen- of andere uitkeringen aan deelnemers, gewezen deelnemers en pensioengerechtigden één en ander in overeenstemming met de bepalingen van de statuten van het pensioenfonds, het pensioenreglement en de uitvoeringsovereenkomsten. Strategie: het pensioenfonds streeft voor haar beleid en uitvoering in al haar werkzaamheden naar best-practice realisatie en met name naar een optimale verhouding in kwaliteit en kosten. Verantwoordelijkheid en bevoegdheden Voor het pensioenfonds is het bestuur eindverantwoordelijk voor het beleid en uitvoering van de overeengekomen pensioenregeling en het beheer van het vermogen van de stichting. Aangesloten ondernemingen volgen de in een Pensioen CAO vastgelegde pensioenarbeidsvoorwaarden. Pensioenrechten worden gefinancierd vanuit financiële beloning aan werknemers voor verrichte arbeid voor aangesloten ondernemingen. De werkzaamheden van het pensioenfonds voor uitvoering van de pensioenarbeidsvoorwaarden zijn contractueel tussen de werkgever(s) en het pensioenfonds vastgelegd in een zogenaamde ‘uitvoeringsovereenkomst’. Deze contracten zijn laatstelijk vastgelegd in 2015, ingaande 1 januari 2015. Per 1 januari 2019 is BSN IPM CV en Essity Operations Assen BV toegetreden. Het pensioenfonds heeft een actuariële en bedrijfstechnische nota (ABTN) waarin wordt gemotiveerd welk beleid wordt gevoerd om de doelstelling van het fonds te kunnen nakomen. Organisatie van het fonds Bestuur en directie Het bestuur van Stichting Pensioenfonds Essity bestaat uit vijf personen. Twee leden worden voorgedragen door de aan de ondernemingen verbonden ondernemingsraden en een lid wordt via verkiezingen gekozen en voorgedragen door en uit de pensioengerechtigden. Twee bestuursleden worden voorgedragen voor benoeming door de werkgever(s). De benoeming van bestuurders door het bestuur geschiedt conform de statuten en een daartoe in 2016 opgesteld reglement. In 2014 heeft het bestuur besloten bestuurders namens de gepensioneerden een vergoeding te geven voor hun bestuurswerkzaamheden, overige bestuursleden worden niet bezoldigd. De samenstelling van het bestuur per ondertekening van dit jaarverslag per 8 juni 2020 wordt weergegeven in Hoofdstuk 2 . Sleutelfuncties Vanaf januari 2019 heeft het pensioenfonds in het kader van IORP II wetgeving sleutelfunctieouders voor Audit, Risk en Actuarieel. Het pensioenfonds heeft waarnemende sleutelfunctiehouders uit leden van het bestuur benoemd voor Audit en Risk (zie organogram). Voor Actuarieel is de sleutelfunctiehouder en uitvoering uitbesteed aan Triple A. In 2019 heeft het fonds de taken en verantwoordelijken (de functies) nader uitgewerkt en geborgd in het (hernoemde) ‘Reglement SPE Governance Bestuur en Bestuursorganen 2019’. Directie Sinds 1 november 2007 heeft het pensioenfonds een directeur aangesteld die de dagelijkse werkzaamheden uitvoert voor het fonds. De directeur is in dienst van Stichting Pensioenfonds Essity en wordt bezoldigd door het fonds. De taken, verantwoordelijkheden en bevoegdheden van de Pensioenfonds Directie/Directeur zijn vastgelegd in een reglement, laatstelijk gewijzigd in 2011. Vergaderingen bestuur en overleg Het bestuur vergadert minimaal vijf tot zes keer per jaar. Daarnaast worden er nog minimaal twee informele bestuursdagen en een cursusdag georganiseerd. Het bestuur kan hierbij het Verantwoordingsorgaan uitnodigen. Het bestuur kan elk gewenst moment extra vergaderingen beleggen. Directie en bestuur zijn op dag niveau betrokken bij ontwikkelingen van het fonds. Het bestuur is in 2019 zes keer bijeengeweest voor reguliere vergaderingen. Betrouwbaarheid en deskundigheid Het pensioenfonds draagt er zorg voor dat de deskundigheid en betrouwbaarheid van degenen die het beleid van het fonds bepalen of mede bepalen buiten twijfel staan. Daarnaast is er voor bestuursleden, leden van de commissies en andere verbonden personen een gedragscode opgesteld. Voorwaarden hiertoe zijn vastgelegd in het (hernoemde) document ‘Reglement SPE Governance Bestuur en bestuursorganen 2019’. Principes Goed Pensioenfondsbestuur Het pensioenfonds volgt de ‘Wet versterking bestuur pensioenfondsen’ en de Code Pensioenfondsen van de Pensioenfederatie (versie 2018). In Hoofdstuk 5 wordt het beleid rondom governance toegelicht. Bestuurscommissie(s) Het pensioenfonds heeft één bestuurscommissie, de Investering Commissie (IC). De IC geeft advies over de beleggingen en heeft naast bestuurders ook externe deskundigen als leden. De IC heeft een centrale rol in de dagelijkse uitvoering van het vermogensbeheer. Zij is het aanspreekpunt voor de fiduciair vermogensbeheerder en heeft een brede voorlichtende en adviserende rol naar het bestuur. Compliance en Compliance-Officer Het pensioenfonds heeft een gedragscode, een klokkenluidersregeling, een incidentenregeling en er is een klachten- en geschillenregeling. Het fonds heeft geen ‘insiders’, wel ‘verbonden’ personen. Deze dienen allen de gedragscode te ondertekenen. Het betreffen de leden van het bestuur, directie, Verantwoordings-orgaan, extern leden Investerings Commissie, leden van de Visitatie Commissie en enkele overige betrokken personen. Het fonds toetst of dienstverleners een vergelijkbare